生命保険を考える（１１）

遺族年金（２）　サラリーマンの遺族年金

　新年早々「死んだらどうなる」の話のつづきで恐縮だが、進めさせてもらう。　国民年金・厚生年金に加入している人が亡くなると、のこされた家族（おも　に妻と子）に遺族年金が払われる。
　国民年金からは、１８歳未満の子がいる場合のみ「遺族キソ年金」が妻と子　（妻がない場合は子）に払われるが、子が１８歳をむかえた年度の３月でお　しまい。くわしくは前回（１２／１７）お話したので、見のがした人は参照　してほしい。
　今日は、厚生年金に加入している場合について。

○遺族コーセー年金は現役時代の年収の１割、寡婦加算もつく

　厚生年金に加入している人は、国民年金にも自動的に加入していることにな　り、そういう「夫」が亡くなると、妻には「遺族コーセー年金」が払われる。　キソと違いコーセーは、子があるかないかや、子の年齢は関係ない。
　金額は夫の現役時代の収入によって決まる。目安は本人が６５歳以降にもら　う(予定）の老齢厚生年金の４分の３。おおざっぱな計算式はつぎのとおり。
　遺族コーセー年金額＝
　在職中の平均月収×約０.４％×加入月数（最低３００ヶ月）×スライド率　　　　　
　　　　注：０.４％の内訳は５.４８１÷１０００×３／４　　　
　　　　　　平均月収は２００３年度以降は年収を１２で割った金額
　　　　　　スライド率は２００３年度は０.９９１

　これをさらに乱暴にまとめちゃうと、金額は現役時代の平均年収の約１割に。　たとえば、５歳の子と妻（３５歳）を残して、年収４００万円のサラリーマ　ン夫が亡くなると、次の遺族年金が払われる。

　・子が１８歳になるまで　→　遺族キソ年金　　１０２万円
　　　　　　　　　　　　　＋　遺族コーセー年金　４０万円　計１４２万円
　・以降、妻６５歳まで　　→　遺族コーセー年金　４０万円
　　　　　　　　　　　　　＋　中高齢寡婦加算　　６０万円　計１００万円　
　遺族キソ年金がストップしてから妻６５歳までは「中高齢寡婦加算」という　のが厚生年金から払われる（ただし子がない場合は、夫が亡くなったときの　妻の年齢が３５歳以上のときだけ４０歳から）。上の例では全部あわせて、　６５歳までに３５４６万円だ。すごい。

　妻や子が同じ条件でも、夫が国民年金だと、もらえるのは遺族キソ年金だけ　で合計金額は１３２６万円。その差２２２０万円。これもすごい

　夫をなくした女性が、何年か後に再婚するケースも多いだろう。遺族年金は　残された妻が再婚すると（事実婚でも）終了する。

○まとめ　−　必要な死亡保障の考え方

　以上のことからわかるのは、次のようなことだ。

１、サラリーマンは、けっこう遺族年金がもらえるので、そんなに大きな死亡　　保障はいらない。
２、自営業者（国民年金加入者）は、遺族年金が少ないので、サラリーマンよ　　り大きな死亡保障が必要。
３、年金未加入者は、遺族年金ナシなので、扶養家族があるならすぐに国民年　　金に入るべし（家族がなくても、入るのがギムだけど）。間に合わない人　　は　大きな死亡保障を。
４、残された妻には再婚という道も残されているので、妻の老後資金まで残さ　　なくていいかも。

　次回は、具体的に必要な死亡保障額を計算してみよう。お楽しみに。

（ファイナンシャル・プランナー　中村芳子）