2024年1月以降、NISA制度が一本化され、これまでの「つみたてNISA」を引き継ぐ「つみたて投資枠」と、一般NISAを引き継ぐ「成長投資枠」を導入し、非課税保有期間が無期限化されます。
本コンテンツでは、2024年1月からの新しいNISA制度の概要や、お手続き、Q&Aをご紹介します。
新NISAへの移行に伴う手続きや取引開始時期について
新NISAの制度開始に伴う変異なる機能や、新NISAの取引開始タイミングについては、以下のリンクよりご確認ください。
新しいNISAでは、これまでの「つみたてNISA」を引き継ぐ「つみたて投資枠」と「一般NISA」を引き継ぐ「成長投資枠」の両方が併用できます。また、それぞれの年間投資可能額も大幅に拡大されました。
新NISAでは、1人あたり合計1,800万円の生涯非課税限度額が設定され、成長投資枠はそのうち最大1,200万円まで利用できます。また、非課税期間は無期限です。
新NISAの生涯非課税限度額は「簿価残高方式」で総枠が管理(投資信託や株式などの取得価額をもとに管理) されます。このため、生涯非課税限度額の上限まで商品を購入したとしても、購入した商品を売却することで、その商品の簿価分の枠を再利用することができます。
なお、非課税枠の再利用は売却の翌年以降に可能となります。
定期預金や個人年金保険と異なり利用中の出金に制限等がなく、いつでも必要な分だけ引き出せるので、もしものときも安心です。
つみたて投資枠 | 成長投資枠 | ||
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制度の併用 | 同時併用可 | ||
投資期間 | 制度開始 | 2024年1月~ | |
口座開設・ 非課税保有期間 |
無期限 | ||
非課税投資枠 | 非課税投資枠 (年間投資枠) |
120万円 | 240万円 |
非課税保有限度額 (総枠) |
1,800万円 (うち、成長投資枠は1,200万円まで) NISA口座で保有する上場株式等を売却すると、その分非課税保有額が減少します。 |
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対象年齢 | 18歳以上の成人(口座開設の年の1月1日において18歳以上の居住者等) | ||
対象商品 | 長期の積立・分散投資に適した 一定の株式投資信託 現行のつみたてNISAの対象ファンドは、つみたて投資枠の対象ファンドとなります。 |
上場株式・投資信託など
ただし、整理・監理銘柄に指定された株式や、信託期間が20年未満の投資信託、高レバレッジ型・毎月分配型商品等は対象外です。 ※つみたて投資枠の対象商品も、成長投資枠でご購入可能です。 |
|
購入方法 | 積立 | 一括(スポット)・積立 |
制度の併用 | 成長投資枠との同時併用可 |
---|---|
投資期間 制度開始 | 2024年1月~ |
投資期間 口座開設・非課税保有期間 | 無期限 |
非課税投資枠(年間投資枠) | 120万円 |
対象年齢 | 18歳以上の成人(口座開設の年の1月1日において18歳以上の居住者等) |
対象商品 | 長期の積立・分散投資に適した 一定の株式投資信託 現行のつみたてNISAの対象ファンドは、つみたて投資枠の対象ファンドとなります。 |
購入方法 | 積立 |
制度の併用 | つみたて投資枠との同時併用可 |
---|---|
投資期間 制度開始 | 2024年1月~ |
投資期間 口座開設・非課税保有期間 | 無期限 |
非課税投資枠(年間投資枠) | 240万円 |
非課税保有限度額(総枠) | 1,800万円 (うち、成長投資枠は1,200万円まで) |
対象年齢 | 18歳以上の成人(口座開設の年の1月1日において18歳以上の居住者等) |
対象商品 | 上場株式・投資信託など ただし、整理・監理銘柄に指定された株式や、信託期間が20年未満の投資信託、高レバレッジ型・毎月分配型商品等は対象外です。 |
購入方法 | 一括(スポット)・積立 |
金融庁のウェブサイト等よりマネックス証券作成
2023年中にマネックス証券でNISA口座の開設(一般NISAもしくはつみたてNISA)を開設していただければ、2024年より自動で新しいNISAが利用できます。
すでに他社でNISAの取引をされている場合は、10月1日以降に金融機関変更のお手続きをお願いいたします。
購入できる商品は、「つみたて投資枠」「成長投資枠」でそれぞれ異なります。
「つみたて投資枠」の対象商品は、金融庁に届け出られた長期・積立・分散投資に適した株式投資信託に限定されており、現行のつみたてNISAの対象商品は、そのまま新NISA(つみたて投資枠)の対象商品となります。
「成長投資枠」の対象商品は、一定の条件を満たした上場株式等や投資信託です。
整理銘柄・監理銘柄や信託期間20年未満の投資信託、毎月分配型の投資信託やデリバティブ取引を用いた一定の投資信託等は対象外となります。
ファンド検索画面にて確認する
現行のNISA(一般NISA・つみたてNISA)でお申込みいただいた投信つみたては、以下のとおり2024年からの新NISA制度に引き継ぎます。
ただし、新NISA制度の対象外となるファンド(信託期間が20年未満の投資信託、高レバレッジ型・毎月分配型ファンド等)は新NISAへ引き継ぐことができませんのでご注意ください。
一般NISAでの投信つみたて
成長投資枠での投信つみたて
つみたてNISAでの投信つみたて
つみたて投資枠での投信つみたて
一般NISAでの投信つみたて
成長投資枠での投信つみたて
つみたてNISAでの投信つみたて
つみたて投資枠での投信つみたて
お手続きは不要です。
2024年以降も自動的に新NISAでお取引が可能です。
(2024年1月1日時点で18歳である方のジュニアNISA口座を含みます。)
金融機関変更のお手続きが必要となります。
NISA口座をどの金融機関でも利用されていない方(2018年以降、初めてNISA口座を利用する方も含みます)は、マネックス証券でNISA口座の開設をお願いします。
2023年のうちにNISA口座(一般NISAまたはつみたてNISA)を開設しておくと、2024年からの新NISAの取引もスムーズに始めることができます。
証券総合取引口座をお持ちの方
[NISA口座開設・維持費は無料]
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金融庁のウェブサイトよりマネックス証券作成
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NISA口座、ジュニアNISA口座の開設およびお取引に関するご留意事項