投資信託を保有していると、運用によって得られた収益の一部を分配金として受け取ることができます。分配金は通常課税対象ですが、つみたてNISAでは非課税となります。この記事では、つみたてNISAでの分配金の受け取り方等をご紹介します。
つみたてNISAとは、少額からの長期・積立・分散投資を支援するための非課税制度です。
つみたてNISAの対象商品は「手数料が低水準」「分配金の分配頻度が高くない」など、長期・積立・分散投資に適した投資信託などに限定されています。
| 対象者 | 日本にお住まいの20歳以上の方（口座を開設する年の1月1日現在） ただし、NISA（一般NISA）とつみたてNISA両方を同時に選択することはできません |
|---|---|
| 非課税対象 | 一定の投資信託への投資から得られる分配金や譲渡益 |
| 口座開設可能数 | 1人1口座（※1、※2） |
| 非課税投資枠 | 新規投資額で毎年40万円が上限（非課税投資枠は20年間で最大800万円） |
| 非課税期間 | 最長20年間 |
| 投資可能期間 | 2018年～2037年 |
| 投資対象商品 | 長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託 |
投資で得られる収益として、配当金や分配金という言葉を聞いたことがあるのではないでしょうか。配当金と分配金の違いや、つみたてNISAで受け取るのかについて解説します。
配当金は、株式投資において企業の利益の一部を株主に払う仕組みです。
分配金は、投資信託の仕組みにおいて純資産の中から支払われるもので、純資産総額の減少・基準価額の値下がりの要因になります。
分配金のうち「普通分配金」は、投資信託の利益が原資となりますので通常は課税対象になります。「特別分配金（元本払戻金）」は、純資産を切り崩して分配されるため通常は非課税扱いです。
一般NISAでは上場株式などから得られる配当金がありますが、つみたてNISAでは投資対象が投資信託ですので配当金はありません。
つみたてNISAで買付けた投資信託の分配金については、非課税となります。
普通分配金は、投資信託の元本の運用により生じた収益から支払われるため、利益として通常は課税対象になりますが、つみたてNISAで買付けた投資信託から得られる普通分配金は非課税の扱いになります。
特別分配金（元本払戻金）は、「投資した元本の一部払い戻し」に当たるため、そもそも課税の対象ではなく、つみたてNISAでの非課税のメリットはありません。
| 分配金受取型 | 分配金再投資型 |
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| 分配金受取型 |
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| 分配金再投資型 |
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分配金受取型のメリットは、分配金が支払われる度に定期的に口座に入金されるので、別の投資に回したり、生活の足しにしたりなど分配金として受け取ったお金は自由に使うことができます。
デメリットとしては、分配金を受け取ることは投資信託の純資産総額の減少・基準価額の押し下げに繋がり、すなわち長期投資にとっての複利効果が薄れ運用効率が低下する可能性があります。分配金受取型は、長期投資にとってはマイナス面もあることを覚えておきましょう。
分配金再投資型のメリットとして、資産価格の上昇が考えられる場合「複利の効果」が得られます。再投資により元本を大きくすることで、資産をより増やすことが期待できます。
その一方で、分配金が得られるなど投資の実感が得られにくいこと、資産価格が下落する場合は損失が発生する期間があったり、資産が増えるまで時間がかかる点もデメリットとして知っておきましょう。
つみたてNISAは初心者から上級者まで投資経験を問わず幅広く活用できる制度です。マネックス証券のつみたてNISAならコストにこだわりたい方にこそおすすめです。
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